Konzernkapitalflussrechnung für die Zeit vom 1. Januar - 31. Dezember 2007 (nach IFRS)
in T€ | Anhang | 01.01.-31.12.2007 | 01.01.-31.12.2006 | |
1. | Geschäftstätigkeit | |||
Jahresüberschuss | 17.366 | 21.933 | ||
+ | Abschreibungen | 8.257 | 7.420 | |
+ | Abschreibungen auf kurzfristige Vermögenswerte | 55 | 188 | |
+ | Abschreibungen auf Finanzanlagen | 0 | 6 | |
+ | Abschreibungen auf Vermietvermögen | 36.295 | 22.317 | |
+/- | Veränderung der Rückstellungen | -2.645 | 1.556 | |
+/- | Veränderung der latenten Steuern | 5.334 | -13.765 | |
+ | Buchverluste aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens | 85 | 0 | |
- | Buchgewinne aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens | -71 | 0 | |
+/- | Auflösung negativer Unterschiedsbetrag | 0 | -6.479 | |
+ | Ablösung Zinsderivate | 2.236 | 0 | |
= | Im Periodengewinn enthaltene zahlungsunwirksame Posten | 49.544 | 11.242 | |
- | Zugänge Leasingforderungen | -742.238 | -653.447 | |
- | Zinserträge aus Leasingforderungen | -85.036 | -67.758 | |
+ | Annuitäten der Leasingnehmer | 367.387 | 248.486 | |
+ | Abgänge zu Restschulden | 360.778 | 415.866 | |
-/+ | Veränderung Operating Lease | -59.955 | -27.175 | |
= | Veränderung des Leasingvermögens | V.2. | -159.063 | -84.027 |
+ | Zugang Verbindlichkeiten aus der Refinanzierung | 283.242 | -11.578 | |
+/- | Veränderung der Vorfinanzierungslinien | -4.566 | -12.716 | |
+ | Zinsaufwand aus Leasingverbindlichkeiten | 61.869 | 42.320 | |
- | Zahlungen Leasingverbindlichkeiten aus Refinanzierung | -218.493 | 44.606 | |
+/- | Veränderung der kurzfristigen Objektanfinanzierung | 12.910 | 17.959 | |
= | Veränderung der Leasingrefinanzierung | V.2. | 134.962 | 80.592 |
-/+ | Erhöhung/Verminderung der zur Abwicklung erworbenen notleidenden Kredite und Forderungen | -67.658 | -58.473 | |
+/- | Finanzierung der zur Abwicklung erworbenen notleidenden Kredite und Forderungen | 42.905 | 61.567 | |
= | Veränderung der zur Abwicklung erworbenen notleidenden Kredite und Forderungen | V.2. | -24.753 | 3.094 |
Erhöhung/Verminderung | ||||
-/+ | der Vorräte | -7.826 | 3.627 | |
-/+ | der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen | -6.240 | -11.879 | |
-/+ | der Wertpapiere | 0 | 3.631 | |
-/+ | der Factoringforderungen | -7.383 | 0 | |
-/+ | der zur Veräußerung gehaltenen langfristigen Vermögenswerte | 804 | 0 | |
-/+ | der anderen Aktiva | -3.580 | -5.719 | |
+/- | der anderen Verbindlichkeiten | 17.251 | -21.709 | |
+/- | Sonstige Veränderungen im Eigenkapital | -1.174 | 290 | |
= | Veränderung der sonstigen Vermögenswerte und Schulden | -8.149 | -31.760 | |
= | Cashflow vor Veränderung Sicherungsguthaben | V.3. | 9.907 | 1.073 |
Anfangsbestand Sicherungsguthaben | 45.363 | 37.719 | ||
Endbestand Sicherungsguthaben | 55.227 | 45.363 | ||
-/+ | Zunahme/Verminderung Sicherungsguthaben | -9.864 | -7.644 | |
= | Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit | V.3. | 43 | -6.571 |
2. | Investitionstätigkeit | |||
- | Zugang immaterieller Vermögensgegenstände und Sachanlagen | -8.977 | -5.412 | |
- | Zugang Finanzanlagen | -1.972 | -349 | |
+ | Abgang immaterieller Vermögensgegenstände und Sachanlagen | 942 | 6.177 | |
+ | Abgang Finanzanlagen | 248 | 140 | |
- | Erwerb von Unternehmen und Anteilen abzüglich Nettozahlungsmittel | -35.432 | -72.504 | |
+ | Verkauf von Unternehmen und Anteilen zuzüglich Nettozahlungsmittel | 0 | -1.021 | |
= | Cashflow aus der Investitionstätigkeit | V.4. | -45.191 | -72.968 |
3. | Finanzierungstätigkeit | |||
+ | Erhöhung des Grundkapitals | 0 | 1.100 | |
+ | Einzahlung in die Kapitalrücklage | 0 | 5.352 | |
+ | Kapitalerhöhung Minderheiten | 170 | 1.880 | |
- | Rückkauf Anteile ehemaliger ABIT-Aktionäre | -85 | -5.054 | |
+ | Aufnahme langfristiger Darlehen | 85.000 | 215.000 | |
- | Rückzahlung langfristiger Darlehen | -34.123 | -99.207 | |
= | Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit | V.5. | 50.963 | 119.071 |
4. | Veränderung der Liquidität | |||
+ | Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit | 43 | -6.571 | |
+ | Cashflow aus der Investitionstätigkeit | -45.191 | -72.968 | |
+ | Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit | 50.963 | 119.071 | |
= | Veränderung der Finanzmittel | 5.815 | 39.532 | |
5. | Entwicklung der Liquidität | |||
Finanzmittel zu Beginn des Geschäftsjahres | 103.288 | 63.756 | ||
+ | Veränderung der Liquidität | 5.815 | 39.532 | |
= | Finanzmittel zum Ende des Geschäftsjahres | 109.103 | 103.288 | |
6. | Zusammensetzung des Finanzmittelfonds | |||
Liquide Mittel | V.1. | 109.103 | 103.288 | |
davon zweckgebundene Zahlungsmittel | 26.557 | 24.232 |